银行贷款纳税筹划和金融行业税务筹划是金融机构和企业在经营过程中必须重视的一项关键工作。有效的税务筹划可以帮助金融机构降低贷款利息支出和增加资本收益，同时合理安排纳税政策可以最大限度地减少税务风险和优化税负结构。在这样的背景下，金融从业者需要深入了解税法政策和财务管理知识，同时结合企业的实际情况，进行合规的贷款纳税筹划和金融行业税务筹划。关键点包括贷款利息税务处理、风险资本税务筹划、资产配置税务优化等方面。通过科学的筹划方案，金融机构可降低税务成本、提高资金使用效率，增强竞争力。
纳税筹划需要提前计划，不要等年底，发现公司要交很多税，再来找财税专业人士想办法避税。
因为税收优惠政策在不停地变动，所以，不能套用去年的筹划。
比如对于小规模纳税人而言，最新的增值税税收优惠政策又更新了，而且变动很大。
所以，想给公司做纳税筹划的话，要提前找专业人士做。
◉ 对于从事跨境投资的中国客户而言，无论是企业还是个人，不仅要在离岸属地做好纳税申报和合规工作，还要充分考虑离岸属地和中国内地之间的税收合作和信息交换机制。
◉ 总的来说，利用离岸公司来避税的可能性已经大大降低。这是因为，在CRS机制下，不同司法管辖区之间的信息交换和透明日益增强，以往利用“信息差”来进行税收筹划的空间早已大幅收窄。
◉ 具体到中国内地，修订后的《个人所得税法》反避税条款结合CRS信息交换，使得税务机关对一些通过境外“不具有合理商业目的”的企业和个人进行避税的打击，严厉而精准。
◉ 特别地，对于一些所谓的“变通”做法，须睁大眼睛、审慎对待。因为这些“变通”很可能存在风险。
是人傻！这个问题很多年前就有人测算过了，年终奖发放前做个税收筹划就可以避免，但单位财务、领导根本不管就惹出了这事。
税务筹划不同于财务造假，和避税也有一定区别。其核心思想是纳税筹划的创新，通过创造新的商业模式，进而驱动纳税模式的创新，即重组商业元素，通过创造新的商业模式，创造出更多的利益相关者，进而重塑利益结构，驱动纳税模式的创新，最终使纳税人与其利益相关者的整体价值最大化。
掌握该技能不仅能有效地降低税负，避免产生不必要的"冤枉税"，同时也能通过税收控制提升企业的内部管理，创造新的价值增长点。实务中，税务筹划可以通过增值税、企业所得税、个人所得税等不同税种操作来实现，同时也可以通过不同商业模式、组织形式、用工方式选择，以及对合同、纳税时间、计税方式等合理安排来完成。
不论是金融从业者、财税人员，还是企业管理者。系统掌握税务筹划技能对企业运营的财税优化、税收优惠的应享尽享、涉税风险的有效规避、以及评估稽查的从容应对意义重大。但操作中，税务筹划方案依旧会存在颇多风险和误区，有些企业为了降低成本，甚至会在此过程中钻空子，采取非法手段操作，最终面临牢狱之灾。#老板与税#
由于目前个人所得税实行企业代扣代缴，员工的工资和奖金能否进行合理避税完全取决于公司的会计。作为一个合格的会计会根据每个员工的实际，将工资和奖金进行合理的规划分配，适工资和奖金同时适用最低税率，达到少交个人所得税的目的。每个人的工资和年终奖总额是一定的。
一旦在个人所得税App上进行了申报，也就决定了你的工资和奖金的具体金额。你的个税总额已经确定了。要想在汇算清缴时退税作用是不大的。
因此，需要和会计沟通一下，有些会计不会为每个人进行税收筹划的。
但凡企业财务出现的历史遗留问题，都可以分成这四类：
1、往来虚挂问题。什么是往来，就是公司和供应商采购，和客户销售形成的往来结算款项，还有就是和员工和老板之间产生的相互借款等事项。
2、存货不实问题。这应该是大部分企业的通病问题。很多中小企业，没有上系统，进销存都还是手工登记，进销不准，直接影响公司的库存不准，影响公司产品的定价。
3、资产不实问题。资产不实，是指在账上的资产是虚构的，比如，账上有这台车，这台电脑，实际上这台车和电脑是不存在的。
4、负债不实问题。虚构了负债，增加成本。
这些问题，都需要老板和专业的财务人员一起来处理，找到有效的解决方案。往往税务稽查，也会从这几方面去发现问题。需要引起企业老板的足够重视。
如果这些问题不好解决，也可以注销老企业，开办新企业。
我们说财务规范除了企业架构、纳税筹划、合规问题、风险规避外，主要的问题是企业的内控流程与核算体系的建立，比如各项规章制度，比如说成本核算是否到位，财务数据是否准确，收入确认是否符合会计准则财税法规，收入费用的确认是否符合权责发生制等，这些问题都需要有实际经验的人才能够操盘。#财税##财务#
小众词汇介绍：
监管套利（regulatory arbitrage）
解释：
对于“监管套利”，在国内外都还没有一个统一的定义。一般认为在经济满足以下两个条件时，便出现了监管套利机会，理性的市场主体会选择最优交易策略，从而实现自身效用的最大化：（1）一个经济目的，可以通过多个交易策略来实现。（2）对于上述实质相同但形式不一的交易策略，监管制度存在着不同的对待方式。监管制度在对待方式上的差异性源于制度内在的不完全性，其无法对交易的经济实质给出足够精确的界定。
一个监管套利的例子：
1. 鲍富莱蒙王妃离婚案
利用转移监管主体来达到监管套利的目的模式：
自1878年法国最高法院对鲍富莱蒙王妃离婚案(Bauffremont’s divorce case)作出判决后，这一模式开始被人们广泛认知。在该案中，法国王子鲍富莱蒙的王妃原系比利时人，因与法国王子结婚而取得法国国籍，后因夫妻不合而别居。由于1884年以前的法国法禁止离婚，王妃为了达到与鲍富莱蒙王子离婚而与罗马尼亚王子结婚的目的，只身前往允许离婚的德国并归化为德国人，于取得德国国籍的次日，其向德国法院提出与鲍富莱蒙王子离婚的诉讼请求并获得离婚判决，随后在德国柏林与比贝斯柯王子结婚，婚后她以德国人的身份回到法国。
2.在经济特区设立机构
在经济领域，利用监管主体的转移达到监管套利的案例也比比皆是。我国为加快经济发展，鼓励国内外投资者投资及经营各种经济业务，从1980年开始，先后开办了一些经济特区、经济技术开发区、高新技术开发区、科技园以及西部大开发等，从税收上予以优惠，其主要内容是降低税率，减少纳税环节，给纳税人更多的好处，这在客观上造成了国内不同地区的税收差距，为纳税人利用这种差距进行税收筹划创造了条件。充分利用经济特区的税收优惠政策虚设常设机构进行税收筹划。常设机构是指企业进行全部或部分经营活动的一个场所。为了利用特区的各项优惠政策，名义上将企业设在特区，实际上其业务不在特区进行，这样企业在非特区获得的经营收入或业务收入，就可以享受特区的税收优惠，特区境外的利润所得就可以通过向企业总部转移而减少纳税。
纳税筹划-个人所得税
1、专项扣除
扣除：1年60000元，3岁以上至高等教育子女教育每月每人1000元，医疗个人负担超15000元部分，60岁以上赡养父母每月每人2000元，房屋租赁或贷款每月1500或1000。
2、外籍人员
3、工资
工资转换为公司福利，但是会导致社保等减少。
4、公益捐赠
个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。
通过相关资质单位进行捐赠。
5、劳务报酬
可通过多人分散劳务报酬。
可成立小微企业提供服务。小规模纳税人每月10万内无需缴纳增值税，且可享受年应纳税所得额少于100万5%的所得税，100-300万10%的所得税。
6、经营所得
建议转变为小微企业。
合伙企业增加合伙人，合伙企业是“先分后税”，增加合伙人数量可减少每个合伙人分摊的应纳税所得额。
7、股权转让所得、股息所得
如：转让B公司股权。
（1）最初投资时设立公司A，由A持有B公司，A可以享受小微应纳税所得额100万内5%税率、100-300万10%税率。而个人直接转让税率为20%。
（2）如B存在可分配利润，可先分配利润，然后转让可降低转让所得。
（3）A公司从B公司取得的股息免交所得税，而个人取得股息需按20%缴税。
（4）股份代持：可转让股权收益权不转让股权，无需缴纳个税。
8、租赁所得
分多次租赁。
成立小微企业租赁，因为小微企业可以享受小微应纳税所得额100万内5%税率、100-300万10%税率。而个人租赁税率为20%。
